「節税＝経費を使うこと」だと思っていた自分へ

個人事業主になって、16年目。

これまで、ホームページを作ったり、

動画を編集したり、

ITサポートをしたり、

PRのお手伝いをしたり。

ありがたいことに、なんとか16年間、事業を続けてくることができました。

でも、そんなぼくが最近、あらためて考え始めたことがあります。

それが、

「節税」です。

税金のことはプロに聞こう

じつは、個人事業主を長くやっているからといって、

税金のことを完璧に理解しているわけではありません。

むしろぼくは、

「今年は利益が出たな」

↓

「税金、結構払うことになりそうだな」

↓

「まあ、必要なものを買えば経費になるし……」

くらいの感覚で考えていたところがあります。

そんなぼくが今回、

かなり勉強になったのが、

税理士YouTuberとして知られる

「脱・税理士スガワラくん」

の節税についての話でした。

そして、いちばん刺さったのが、この考え方です。

「100万円節税するために300万円使うなら、それは本当に得なのか？」

これ。

めちゃくちゃ当たり前の話なのですが、ぼく自身、かなり考えさせられました。

---

「節税貧乏」という言葉が、ものすごく刺さった

たとえば、決算前。

「今年、利益が出すぎてる！」

となったとします。

そこで、

「じゃあパソコンを買おう」

「車を買おう」

「備品をまとめて買おう」

「何か経費になるものはないかな？」

と探し始める。

もちろん、事業に本当に必要なものなら問題ありません。

でも、

「税金を減らすためだけ」に買う

となったら、話は変わります。

仮に300万円使って、100万円税金が安くなったとしても、

手元のお金は300万円減っています。

税金は100万円減った。

でも、現金は300万円減った。

これでは、

「税金を100万円払って、200万円手元に残したほうがよかったんじゃない？」

という話になります。

これが、いわゆる「節税貧乏」です。

ここで、ぼくは一つの原則にたどり着きました。

節税は「税金を減らすゲーム」ではない。

「手元のお金を守りながら、税負担を最適化するゲーム」なんじゃないか。

この視点を持つだけで、節税の見え方がガラッと変わります。

---

そこで気になった「小規模企業共済」

今回、ぼくが一番、

「これ、ちゃんと調べてみよう」

と思ったのが、

小規模企業共済

です。

個人事業主や小規模企業の役員などが加入できる、いわば「経営者のための退職金制度」。

中小機構が運営しています。

掛金は月1,000円から7万円まで、500円単位で設定できます。

そして大きいのが、

掛金の全額が所得控除になる

というところ。

つまり、事業の「経費」ではありません。

ここ、ものすごく大事です。

小規模企業共済の掛金は、必要経費にするのではなく、個人の所得から控除します。

たとえば月7万円なら、

年間では、

7万円 × 12か月 ＝ 84万円。

この84万円が所得控除の対象になります。

しかも、加入後も掛金は増額・減額できます。

つまり、

「利益が出たから、とにかく何かを買って経費にしよう」

ではなく、

「将来の自分のためのお金を積み立てながら、現在の税負担も軽くする」

という発想ができます。

これなら、単純にお金を使ってしまう節税とは違います。

---

しかも「積み立てたお金を借りられる」

さらに今回、ぼくが「えっ？」と思ったのがこれ。

小規模企業共済には、契約者貸付制度があります。

一般貸付では、納付した掛金をもとに、掛金の7〜9割程度の範囲で借り入れができます。

一般貸付の貸付限度額は10万円以上2,000万円以内、貸付利率は年1.5％とされています。

つまり、

「将来のために積み立てているお金」

でありながら、

「事業資金が必要になったときの資金調達の選択肢」

にもなる。

もちろん、「借りられるから実質タダ」と考えるのは危険です。

借入は借入です。

でも、

「節税のために消えてしまうお金」ではなく、「自分の資産として積み上がっていくお金」

というところが、ぼくにはかなり魅力的に感じました。

---

16年間やってきたからこそ、いま考えたい

ここで、ぼく自身の話に戻ります。

ぼくは個人事業主になって16年目。

これまで、

「売上を増やす」

「仕事を増やす」

「お客様を増やす」

「新しいサービスを作る」

ということには、かなり意識を向けてきました。

でも、

「利益をどう残すか」

については、もっと早く考えてもよかったのかもしれません。

個人事業主って、

「売上が増えた！」

と喜んでいると、あとから税金や社会保険料などがやってきます。

売上＝手元のお金ではありません。

利益＝自由に使えるお金でもありません。

そして、

節税＝経費を増やすことでもありません。

ここを16年目になって、あらためて考えています。

---

もう一つ気になった「経営セーフティ共済」

法人や一定の個人事業主にとって、もう一つ検討対象になるのが、

経営セーフティ共済（中小企業倒産防止共済）

です。

これは取引先の倒産などによる連鎖倒産を防ぐための制度。

掛金を積み立てながら、一定の条件で貸付を受けられる制度です。

そして税務上の取り扱いも重要。

ただし、ここは「240万円払えば240万円全部その年の経費！」と単純に覚えるのは危険です。

前納期間などによって税務上の処理が変わります。

中小機構の資料でも、前納期間が1年を超えるケースでは、全額をその年度に損金・必要経費にできず、期間に応じて処理する例が示されています。

だから、

「節税系YouTubeで240万円って言ってたから、12月に240万円払おう！」

ではなく、

「自分の場合はどう処理されるのか？」

を税理士さんに確認する。

これが大事です。

---

「節税」と「脱税」は、まったく違う

今回の話で、もう一つ強烈だったのがここです。

世の中には、

「これを使えば経費にできますよ」

「実質7割戻ってきますよ」

「税金がほとんどなくなりますよ」

みたいな話が出てくることがあります。

でも、

ここは絶対に乗らない。

節税は、

法律で認められた制度を使って、税負担を合理的に減らすこと。

脱税は、

本当は経費ではないものを経費にしたり、架空の取引を作ったり、所得を隠したりすること。

まったく違います。

そして怖いのは、

「節税のつもりだった」

では済まないこと。

だから、ぼくは今後、

「税金が安くなるか？」より先に、「これは合法的な制度として認められているのか？」

を見るようにしたいと思います。

---

そして、いちばん大事だと思ったこと

今回、スガワラくんの話を聞いて、7つの節税策を全部覚える必要はないと思いました。

小規模企業共済。

経営セーフティ共済。

役員報酬。

社宅。

役員賞与。

少額減価償却資産。

利益の繰り延べ。

もちろん、それぞれ知っておく価値はあります。

でも、それ以上に重要なのは、

「なぜ、それをやるのか？」

です。

---

「税金を減らす」より「お金を残す」

ぼくは今回、この考え方が一番大きな学びでした。

たとえば、

100万円払って30万円税金が安くなる。

これを、

「30万円節税できた！」

と見るのか。

それとも、

「70万円、手元から出ていった」

と見るのか。

同じ数字でも、見え方が全然違います。

だから、

節税のためにお金を使う前に、そのお金がどこへ行くのかを見る。

これが大切なんだと思います。

自分の資産になるのか。

将来戻ってくるのか。

必要な投資なのか。

それとも、税金を減らすためだけの消費なのか。

---

まずやってみようと思ったこと

今回の記事を読んで、

「よし、節税を極めよう！」

とは思っていません。

むしろ逆です。

「まず、自分が使える制度をちゃんと知ろう」

と思いました。

その第一候補が、

小規模企業共済。

個人事業主16年目なのに、ここをちゃんと考えていなかった。

これはちょっと反省です。

もちろん、加入資格や現在の所得、資金繰り、将来の受け取り方などを確認したうえで判断する必要があります。

そして、いきなり月7万円にする必要もありません。

月1,000円から始められます。

だからまずは、

「自分は加入できるのか？」

を調べる。

ここから始めてみようと思います。

---

今日のけんじの視点

今回の話を、ぼくなりに一言でまとめるなら、

「節税とは、お金を使うことではなく、お金の行き先とタイミングを編集すること。」

なんじゃないかと思います。

税金を払うこと自体は、悪いことではありません。

利益が出たから税金を払う。

それは、事業がちゃんと利益を生み出した証拠でもあります。

だから、

「税金を払いたくない！」

ではなく、

「必要な税金は払う。でも、知らないことで余計に払うのは避けたい。」

くらいが、ぼくにはちょうどいい。

個人事業主16年目。

これからは、

「売上を作る」

だけじゃなく、

「利益を残す」

「お金を守る」

「将来の自分にお金を残す」

というところまで、ちゃんと考えていきたいと思います。

そしてまずは、

小規模企業共済。

これは、ちょっと本気で調べてみます。

※この記事は、2026年8月時点で公開されている制度情報などをもとに、個人事業主としてのぼく自身の学びをまとめたものです。税制や制度は変更されることがあるため、実際の加入・節税・経理処理については、必ず最新の公的情報や税理士等の専門家に確認してください。

---

困ったときはお気軽にご相談ください♪

■ ジャンボのインターネットなんでも相談会
ご予約はこちら
30分 5,500円
パソコン・スマホ・ホームページ・AI・SNSなど何でもどうぞ♪

■ サービスメニュー
https://jumbo-factory.com/menu/

■ LINE公式アカウント
https://line.me/R/ti/p/@403kmtua

フォロー・ご相談大歓迎です♪